四川省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《四川省省級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法的通知》?

川財(cái)規(guī)〔2019〕8號(hào)?

省級(jí)有關(guān)部門，財(cái)政出資受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理機(jī)構(gòu)：

為確保省級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用績(jī)效，建立獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的激勵(lì)約束機(jī)制，提供基金管理水平，我廳制定了《四川省省級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)實(shí)施，如在執(zhí)行中遇到問題，請(qǐng)及時(shí)反饋我們。

四川省財(cái)政廳???

2019年6月27日?

四川省省級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為確保省級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)并提升財(cái)政資金績(jī)效，根據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)）、《四川省省級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金管理辦法》(川府發(fā)〔2015〕49號(hào))等有關(guān)規(guī)章制度規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱省級(jí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱“省級(jí)投資基金”）績(jī)效評(píng)價(jià)，是指根據(jù)省級(jí)投資基金的政策目標(biāo)、管理要求和績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)、合理的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)省級(jí)投資基金運(yùn)行的規(guī)范性、引導(dǎo)性、效益性進(jìn)行客觀、公正的績(jī)效評(píng)價(jià)。

第三條 財(cái)政廳會(huì)同省級(jí)行業(yè)主管部門制定績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施方案，依據(jù)目標(biāo)開展績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。省級(jí)行業(yè)主管部門按照各自職責(zé)，分工協(xié)作，配合財(cái)政廳設(shè)置具體基金績(jī)效目標(biāo)、制定評(píng)價(jià)實(shí)施方案，共同開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

第四條 績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：

（一）科學(xué)規(guī)范?？?jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定程序，科學(xué)合理制定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，采用定量分析評(píng)價(jià)為主，定量與定性分析相結(jié)合的方法。

（二）公正公開?？?jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)真實(shí)、客觀、公正、透明，原則上擇優(yōu)選擇第三方機(jī)構(gòu)開展具體績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

（三）分類實(shí)施?？?jī)效評(píng)價(jià)由省級(jí)財(cái)政部門會(huì)同行業(yè)主管部門根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的特點(diǎn)和類型分類組織實(shí)施。

第五條 績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)置應(yīng)符合以下要求：

（一）指向明確。符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃的要求，與省級(jí)投資基金的特定政策目標(biāo)、用途、投資領(lǐng)域、規(guī)范性要求等緊密相關(guān)。

（二）細(xì)化量化。從數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本以及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)影響、社會(huì)滿意度等方面進(jìn)行細(xì)化，定量與定性相結(jié)合。

（三）相應(yīng)匹配。符合基金運(yùn)作規(guī)律和客觀實(shí)際，評(píng)價(jià)結(jié)果有效反映省級(jí)投資基金投入與產(chǎn)出績(jī)效之間的緊密關(guān)系。

第六條 通過績(jī)效評(píng)價(jià)督促省級(jí)投資基金加強(qiáng)管理、完善制度、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與受托管理費(fèi)、基金管理費(fèi)支付、基金管理團(tuán)隊(duì)業(yè)績(jī)激勵(lì)掛鉤，發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)推動(dòng)省級(jí)投資基金管理工作的積極作用。

第二章 績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容

第七條 省級(jí)投資基金績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為省級(jí)財(cái)政出資發(fā)起設(shè)立或參股設(shè)立的基金及其相關(guān)受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理機(jī)構(gòu)、資金托管機(jī)構(gòu)等，必要時(shí)可延伸至子基金。

第八條 績(jī)效評(píng)價(jià)的主要資料包括：

（一）國(guó)家及省相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度及行政規(guī)章、規(guī)范性文件；

（二）省級(jí)投資基金設(shè)立方案、基金章程（合伙協(xié)議）、委托（受托）管理協(xié)議、資金托管協(xié)議及相關(guān)規(guī)定明確的特定政策目標(biāo)、投資導(dǎo)向及規(guī)范性要求；

（三）省級(jí)投資基金行業(yè)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、市場(chǎng)通用的評(píng)價(jià)指標(biāo)；

（四）經(jīng)審計(jì)的省級(jí)投資基金《年度會(huì)計(jì)報(bào)告》及相關(guān)資料，以及基金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)提供的基金運(yùn)行情況報(bào)告及項(xiàng)目投資協(xié)議；

（五）子基金章程或合伙協(xié)議、經(jīng)審計(jì)的《年度會(huì)計(jì)報(bào)告》及相關(guān)資料，以及子基金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)提供的基金運(yùn)行情況報(bào)告及項(xiàng)目投資協(xié)議；

（六）財(cái)政廳和省級(jí)行業(yè)主管部門要求的其他資料。

第九條 省級(jí)投資基金績(jī)效評(píng)價(jià)方式采用受托管理機(jī)構(gòu)自評(píng)和財(cái)政廳、省級(jí)行業(yè)主管部門委托第三方機(jī)構(gòu)復(fù)評(píng)相結(jié)合的方式進(jìn)行。委托的第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)資質(zhì)，屬于政府采購(gòu)的，按照政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十條 績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)包括基礎(chǔ)管理指標(biāo)、政策目標(biāo)指標(biāo)、管理運(yùn)營(yíng)指標(biāo)、投資效益指標(biāo)四個(gè)部分，實(shí)行百分制。

（一）基礎(chǔ)管理指標(biāo)：主要評(píng)價(jià)受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理團(tuán)隊(duì)的工作機(jī)制、制度保障、履行協(xié)議約定等基礎(chǔ)性工作情況。

（二）政策目標(biāo)指標(biāo)：主要評(píng)價(jià)投資領(lǐng)域符合性、帶動(dòng)投資放大效應(yīng)、推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)、政府重點(diǎn)項(xiàng)目投資、省內(nèi)投資比例等情況。

（三）管理運(yùn)營(yíng)指標(biāo)：主要評(píng)價(jià)省級(jí)投資基金募資規(guī)模、投資進(jìn)度、投后管理、投資退出等情況。

（四）投資效益指標(biāo)：主要評(píng)價(jià)省級(jí)投資基金資產(chǎn)保值狀況、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)發(fā)展影響等情況。

第十一條 建立績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，其中基礎(chǔ)管理、政策目標(biāo)、管理運(yùn)營(yíng)、投資效益分值權(quán)重分別為15%、25%、40%、20%。

第十二條 建立加分激勵(lì)機(jī)制，在基金管理的某些特定方面工作成績(jī)突出的給予適當(dāng)加分，主要是指引領(lǐng)創(chuàng)新、重大項(xiàng)目投資、部門和市州推薦項(xiàng)目投資、資金募集、引進(jìn)省外國(guó)外重大項(xiàng)目、獲得行業(yè)管理榮譽(yù)等方面，單項(xiàng)加分不超過5分，加分總額不超過10分。

第三章 組織實(shí)施

第十三條 績(jī)效評(píng)價(jià)根據(jù)工作需要組織實(shí)施，分為兩類：一是年度績(jī)效評(píng)價(jià)，原則上在基金設(shè)立一年后按年組織評(píng)價(jià)，一般在上半年開展，主要針對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)履責(zé)盡職情況和基金管理機(jī)構(gòu)開展投資運(yùn)營(yíng)活動(dòng)情況進(jìn)行階段性評(píng)價(jià)（年度評(píng)價(jià)指標(biāo)詳見附件1）。二是整體績(jī)效評(píng)價(jià)，在基金存續(xù)期到期前的3個(gè)月至6個(gè)月期間組織實(shí)施一次全面、綜合的整體評(píng)價(jià)（整體評(píng)價(jià)指標(biāo)詳見附件2）。

第十四條 在績(jī)效評(píng)價(jià)中，實(shí)施評(píng)價(jià)的第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與省級(jí)投資基金的溝通，認(rèn)真收集整理資料，做好工作底稿記錄，形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告初稿后應(yīng)征求被評(píng)價(jià)對(duì)象意見，績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、客觀地反映省級(jí)投資基金的管理情況。

第十五條 在績(jī)效評(píng)價(jià)過程中，省級(jí)投資基金應(yīng)積極配合開展工作，按要求及時(shí)提供資料和反饋情況，并對(duì)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

第十六條 在績(jī)效評(píng)價(jià)中涉及到行業(yè)管理工作時(shí)，省級(jí)行業(yè)主管部門應(yīng)及時(shí)提供指導(dǎo)與幫助。在績(jī)效評(píng)價(jià)工作中，第三方機(jī)構(gòu)要充分征求財(cái)政廳和省級(jí)行業(yè)主管部門意見。

第四章 結(jié)果運(yùn)用

第十七條 省級(jí)投資基金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與受托管理費(fèi)、基金管理費(fèi)的支付掛鉤，并作為后續(xù)出資、退出讓利以及實(shí)施獎(jiǎng)罰政策的重要依據(jù)。

第十八條 年度績(jī)效評(píng)價(jià)得分及應(yīng)用：

85分及以上的基金，全額支付受托管理費(fèi)、基金管理費(fèi)；

75-85分（不含上限）的基金，按80%支付受托管理費(fèi)、基金管理費(fèi)。

68-75分（不含上限）的基金，按50%支付受托管理費(fèi)、60%支付基金管理費(fèi)。

60-68分（不含上限）的基金，暫停支付受托管理費(fèi)、按40%支付基金管理費(fèi)，約談受托管理機(jī)構(gòu)，要求其督促基金管理機(jī)構(gòu)以半年為期限進(jìn)行整改，并建立基金管理團(tuán)隊(duì)薪酬與基金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤機(jī)制。整改不達(dá)標(biāo)的，可以減少后續(xù)財(cái)政出資。

60分以下的基金，減少后續(xù)財(cái)政出資，或中止后續(xù)財(cái)政出資，或更換受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理機(jī)構(gòu)。

第十九條 整體績(jī)效評(píng)價(jià)得分及成果運(yùn)用：

85分及以上的基金，按考核應(yīng)付額全額兌現(xiàn)對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)和對(duì)社會(huì)出資人讓利。

75-85分（不含上限）的基金，按考核應(yīng)付額的80%兌現(xiàn)對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)和對(duì)社會(huì)出資人讓利。

68-75分（不含上限）的基金，按考核應(yīng)付額的50%兌現(xiàn)對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)和對(duì)社會(huì)出資人讓利。

60-68分（不含上限）的基金，按考核應(yīng)付額的40%兌現(xiàn)對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)和對(duì)社會(huì)出資人讓利。

60分以下的基金，取消對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)和對(duì)社會(huì)出資人讓利，取消受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理機(jī)構(gòu)參與新設(shè)省級(jí)投資基金管理的資格。

第二十條 績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用涉及調(diào)整基金管理費(fèi)支付的，由受托管理機(jī)構(gòu)按照合伙協(xié)議或基金章程以及基金委托管理協(xié)議的相關(guān)約定按程序向合伙人會(huì)議或股東會(huì)提出建議方案，由其研究決定。

第二十一條 對(duì)在年度績(jī)效評(píng)價(jià)中連續(xù)兩年評(píng)價(jià)得分在85分及以上，以及整體績(jī)效評(píng)價(jià)得分在85分及以上的基金的受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理機(jī)構(gòu)，在后續(xù)增資、新設(shè)基金、投貸聯(lián)動(dòng)、投補(bǔ)互動(dòng)等方面優(yōu)先支持。

第二十二條 省級(jí)行業(yè)主管部門與受托管理機(jī)構(gòu)簽訂財(cái)政出資受托管理協(xié)議以及受托管理機(jī)構(gòu)與基金管理機(jī)構(gòu)簽訂基金委托管理協(xié)議時(shí)，應(yīng)將績(jī)效評(píng)價(jià)作為簽訂委托管理協(xié)議的組成部分，受托管理機(jī)構(gòu)、基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守績(jī)效評(píng)價(jià)管理的相關(guān)規(guī)定。

第五章 監(jiān)督管理

第二十三條 績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)在財(cái)政廳門戶網(wǎng)站公開，自覺接受監(jiān)督。

第二十四條 績(jī)效評(píng)價(jià)工作自覺接受人大監(jiān)督，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)及時(shí)向省人大報(bào)送，按照省人大預(yù)算委員會(huì)、常委會(huì)預(yù)算工作委員會(huì)要求報(bào)送相關(guān)資料。

第二十五條 績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果不影響省級(jí)投資基金實(shí)施盡職免責(zé)機(jī)制，對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)和基金管理團(tuán)隊(duì)按照產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向和合法合規(guī)程序決策進(jìn)行投資的項(xiàng)目，因投資失敗導(dǎo)致?lián)p失的應(yīng)予以免責(zé)。

第二十六條 對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)行為，依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）等有關(guān)法律法規(guī)依法追究責(zé)任；涉嫌違法犯罪的，移送相關(guān)機(jī)構(gòu)依法處理。

第六章 附 則

第二十七條 基礎(chǔ)設(shè)施類、社會(huì)事業(yè)類、金融服務(wù)類省級(jí)投資基金可參照本辦法制定具體的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

第二十八條 本辦法由財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。

第二十九條 本辦法有效期為2年，自發(fā)布之日起施行。