各有關(guān)單位：
根據(jù)《深圳市人民政府印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)自主創(chuàng)新促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策措施的通知》（深府〔2008〕200號）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范深圳市高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定管理工作，深圳市科技和信息局、深圳市財政局制定了《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》，現(xiàn)予印發(fā)。
深圳市科技和信息局
深圳市財政局
二〇〇九年五月七日
深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法
第一章 總 則
第一條 根據(jù)《深圳市人民政府印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)自主創(chuàng)新促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策措施的通知》（深府〔2008〕200號）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范深圳市高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定管理工作，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的高新技術(shù)企業(yè)是指持續(xù)進(jìn)行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，并以此為基礎(chǔ)開展經(jīng)營活動的企業(yè)。
自主知識產(chǎn)權(quán)是指通過自主研發(fā)、受讓、受贈、并購、獨(dú)占許可等方式，對其主要產(chǎn)品（服務(wù)）的核心技術(shù)擁有所有權(quán)或者使用權(quán)。
本辦法所稱知識產(chǎn)權(quán)包括發(fā)明、實用新型、非簡單改變產(chǎn)品圖案和形狀的外觀設(shè)計、軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計專有權(quán)、植物新品種。
第三條 根據(jù)本辦法認(rèn)定的深圳市高新技術(shù)企業(yè)，可依照深圳市有關(guān)高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)惠政策和措施享受研發(fā)資助等優(yōu)惠待遇。
第四條 本辦法由市科技主管部門和市財政主管部門共同實施。
第二章 認(rèn)定條件
第五條 高新技術(shù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)是從事以下高新技術(shù)及其產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售或者技術(shù)服務(wù)的企業(yè)，單純的從事商品銷售的企業(yè)不能認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)：
（一）電子信息及軟件；
（二）生物工程、醫(yī)藥及醫(yī)療器械；
?。ㄈ┬虏牧?；
?。ㄋ模┕鈾C(jī)電一體化及先進(jìn)制造；
?。ㄎ澹┉h(huán)境保護(hù)；
（六）新能源和高效節(jié)能；
（七）航空航天；
?。ò耍┈F(xiàn)代農(nóng)業(yè)；
?。ň牛┑厍?、空間、海洋工程；
（十）核應(yīng)用；
?。ㄊ唬├孟冗M(jìn)技術(shù)、工藝改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)；
?。ㄊ楦咝录夹g(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供研發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交易、工業(yè)設(shè)計等服務(wù)；
?。ㄊ┡c上述領(lǐng)域配套的相關(guān)技術(shù)產(chǎn)品，以及適合深圳經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)的其他高新技術(shù)及其產(chǎn)品。
第六條 高新技術(shù)是指符合本認(rèn)定條件第五條所規(guī)定領(lǐng)域并達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平的技術(shù)。
高新技術(shù)產(chǎn)品是指屬于《深圳市高新技術(shù)產(chǎn)品目錄》并符合以下條件的產(chǎn)品：
?。ㄒ唬┓蠂H標(biāo)準(zhǔn)、國家標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，或者經(jīng)地級市以上技術(shù)監(jiān)督部門認(rèn)可的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；
?。ǘ┙?jīng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測機(jī)構(gòu)檢測，質(zhì)量合格；
?。ㄈ┻_(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平。
第七條 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定須同時滿足以下條件：
（一）在深圳注冊一年（一個會計年度）以上，具有獨(dú)立法人資格；
?。ǘ┲R產(chǎn)權(quán)權(quán)屬明確，且達(dá)到下列其中一項數(shù)量要求：
1．發(fā)明或者植物新品種1件以上；
2．實用新型2件以上；
3．非簡單改變產(chǎn)品圖案和形狀的外觀設(shè)計或者軟件著作權(quán)或者集成電路布圖設(shè)計專有權(quán)3件以上。
?。ㄈ┳罱荒赇N售收入小于5000萬元的企業(yè)，3個會計年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例不低于5%；具有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷或者中級以上職稱的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的30%以上，其中研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的10%以上；
最近一年銷售收入在5000萬元至20000萬元的企業(yè)，3個會計年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例不低于3%；具有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷或者中級以上職稱的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的20%以上，其中研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的8%以上；
最近一年銷售收入在20000萬元以上的企業(yè)，3個會計年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例不低于2%；具有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷或者中級以上職稱的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的10%以上，其中研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的6%以上；
企業(yè)注冊成立時間不足3年的，按實際經(jīng)營年限計算；
?。ㄋ模└咝录夹g(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占企業(yè)當(dāng)年總收入的60%以上；
?。ㄎ澹┚哂型晟屏己玫纳a(chǎn)、技術(shù)、財務(wù)等管理制度；
?。┚哂邢鄳?yīng)的研制、生產(chǎn)條件及產(chǎn)品質(zhì)量保證措施；
?。ㄆ撸┢髽I(yè)3年內(nèi)無重大違法行為，遞交的材料真實、可靠。
第三章 申請和認(rèn)定程序
第八條 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定每年進(jìn)行三次集中申報和審批，申報時間為3月、6月、9月第1個工作日至第10個工作日。審批期限為45個工作日。
第九條 高新技術(shù)企業(yè)的申請和認(rèn)定按下列程序進(jìn)行：
?。ㄒ唬┢髽I(yè)網(wǎng)上填報《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請書》；
?。ǘ┦忻裰行霓k文窗口初審?fù)ㄟ^后，由市科技主管部門和市財政主管部門委托深圳市科技專家委員會組織專家對申報企業(yè)進(jìn)行評審，提出認(rèn)定意見；
（三）市科技主管部門和市財政主管部門對評審?fù)ㄟ^的企業(yè)進(jìn)行會審，會審?fù)ㄟ^的企業(yè)名單進(jìn)行網(wǎng)上公示，公示期為5個工作日。對公示有異議的，組織相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查后給出相應(yīng)結(jié)論；
?。ㄋ模徟ㄟ^后由市科技主管部門和市財政主管部門頒發(fā)《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定證書》。
第四章 申請材料
第十條 申請認(rèn)定為深圳市高新技術(shù)企業(yè)的應(yīng)提供下列材料：
?。ㄒ唬渡钲谑懈咝录夹g(shù)企業(yè)認(rèn)定申請書》；
?。ǘ┢髽I(yè)營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（驗原件）或者法人登記證復(fù)印件（驗原件）、法人機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件（驗原件）和法定代表人證明書（原件）；
?。ㄈ┙?jīng)具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的本企業(yè)3個會計年度財務(wù)審計報告和高新技術(shù)企業(yè)專項審計報告（原件）（實際年限不足3年的按實際經(jīng)營年限），并附國稅、地稅部門審核蓋章的企業(yè)上繳所有稅款明細(xì)表，其中高新技術(shù)企業(yè)專項審計報告須由市財政主管部門認(rèn)可的會計師事務(wù)所出具；
專項審計報告應(yīng)當(dāng)明確研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額比例、大學(xué)專科以上學(xué)歷或者中級以上職稱的科技人員比例、研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)比例和高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占企業(yè)當(dāng)年總收入比例，包括高新技術(shù)產(chǎn)品銷售收入和技術(shù)性收入明細(xì)、高新技術(shù)產(chǎn)品利稅明細(xì)、開發(fā)經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)（包括研發(fā)用儀器購置明細(xì)、原材料購置、元器件購置、模具開發(fā)費(fèi)、試驗測試費(fèi)、研發(fā)人員工資及費(fèi)用等）、研發(fā)人員名單及學(xué)歷證明等科目；
?。ㄋ模┲R產(chǎn)權(quán)方面有關(guān)證明、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告；
（五）屬于特殊行業(yè)的企業(yè)需提供特殊行業(yè)許可證或者入網(wǎng)證；對生物醫(yī)藥、醫(yī)療器械、通信等有特殊行業(yè)管理要求的高新技術(shù)產(chǎn)品，申報時必須提交行業(yè)規(guī)定許可生產(chǎn)、銷售的必備文件的復(fù)印件；屬環(huán)境污染的項目需提交環(huán)保達(dá)標(biāo)證明。
第十一條 申報材料按照材料目錄順序訂裝成冊，向市民中心市科技信息局窗口遞交書面材料3套。
第五章 復(fù) 審
第十二條 高新技術(shù)企業(yè)資格自頒發(fā)證書之日起有效期為3年。企業(yè)應(yīng)在期滿前3個月內(nèi)提出復(fù)審申請，不提出復(fù)審申請或者復(fù)審不合格的，其高新技術(shù)企業(yè)資格到期自動失效。
第十三條 申請復(fù)審時應(yīng)當(dāng)報送下列材料：
?。ㄒ唬渡钲谑懈咝录夹g(shù)企業(yè)認(rèn)定證書》；
?。ǘ渡钲谑懈咝录夹g(shù)企業(yè)年審表》；
?。ㄈ┙?jīng)具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的3個會計年度年度財務(wù)審計報告及高新技術(shù)企業(yè)專項審計報告（原件）。
第十四條 市科技主管部門和市財政主管部門對復(fù)審?fù)ㄟ^的企業(yè)按照本辦法第九條第（三）項進(jìn)行公示，公示無異議的在其《深圳市高新技術(shù)企業(yè)證書》上加蓋有效期的印鑒，企業(yè)憑加蓋印鑒的證書和有關(guān)文件到政府相應(yīng)部門辦理優(yōu)惠政策手續(xù)；對取消高新技術(shù)企業(yè)資格的企業(yè)收回高新技術(shù)企業(yè)證書。
第六章 罰 則
第十五條 已認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)有下述情況之一的，應(yīng)取消其資格：
?。ㄒ唬┻_(dá)不到深圳高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定條件的；
?。ǘ┪窗磿r上報年報表和《深圳市高新技術(shù)企業(yè)年審表》的；
?。ㄈ┰谏暾堈J(rèn)定過程中提供虛假信息的；
?。ㄋ模┯型?、騙稅等行為的；
（五）發(fā)生重大安全、質(zhì)量事故的；
?。┯协h(huán)境、知識產(chǎn)權(quán)等違法、違規(guī)行為，受到有關(guān)部門處罰的。
被取消高新技術(shù)企業(yè)資格的企業(yè)，認(rèn)定機(jī)構(gòu)在3年內(nèi)不再受理該企業(yè)的認(rèn)定申請。
第十六條 參與高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作的各類機(jī)構(gòu)和人員對所承擔(dān)認(rèn)定工作負(fù)有誠信以及合規(guī)義務(wù)，并對申報認(rèn)定企業(yè)的有關(guān)資料信息負(fù)有保密義務(wù)。違反高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作相關(guān)要求和紀(jì)律的，給予相應(yīng)處理。
第七章 附 則
第十七條 已認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)，應(yīng)在每月10日前向市科技主管部門網(wǎng)上填報截止于前1個月的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和財務(wù)快報，每年4月份向市科技主管部門報送上年度財務(wù)審計報告，每年根據(jù)市科技主管部門的要求填報《高新技術(shù)產(chǎn)品統(tǒng)計調(diào)查表》和國家的有關(guān)報表。
已認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)變更工商登記的，應(yīng)及時將變更情況報市科技主管部門，由市科技主管部門視其變更情況辦理相關(guān)變更手續(xù)。
第十八條 本辦法由市科技主管部門和市財政主管部門負(fù)責(zé)解釋。
第十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行?！渡钲谑懈咝录夹g(shù)企業(yè)認(rèn)定和考核辦法》（深科信〔2007〕112號）和《深圳市高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定條件》（深科信〔2007〕152號）同時廢止。原根據(jù)上述文件認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)的有效期統(tǒng)一延長至2011年6月30日，屆時按本辦法規(guī)定的條件和程序進(jìn)行復(fù)審。